Checkliste Ermittlung der Fluktuationskosten Diese Checkliste unterstützt Sie bei der Ist-Analyse der Kosten, die durch die Fluktuation von Mitarbeitern im Unternehmen verursacht werden. Sie haben zunächst die Möglichkeit, die Kosten der Fluktuation fallweise zu ermitteln. Dazu können Sie die Seiten 3 bis 12 für jeden einzelnen Fluktuationsfall verwenden und die entsprechenden angefallenen Kosten in die Einzeltabellen eintragen. Durch Summierung der Einzelkostenarten erhalten Sie anschließend die Fluktuationskosten pro Fall. Wenn Sie einen Überblick über die insgesamt angefallenen Fluktuationskosten erhalten wollen und die Kosten pro Einzelfall über einen bestimmten Zeitraum ermittelt haben, können Sie diese in die Tabelle auf Seite 13 der Checkliste eintragen und addieren. Im Einzelnen geht es um folgende Aspekte: Analyse der Fluktuationskosten für einen Einzelfall Basisdaten zur Stelle und zum ausscheidenden Stelleninhaber Direkte Austrittskosten Indirekte Austrittskosten Direkte Such- und Auswahlkosten Indirekte Such- und Auswahlkosten Direkte Eintrittskosten Indirekte Eintrittskosten Opportunitätskosten des Austritts sowie des Vakanz- und Einarbeitungszeitraums Aufschlag für die Wahrscheinlichkeit des erneuten Anfalls dieser Fluktuationskosten Summe aller durch diesen Fluktuationsfall verursachten Kosten Ist-Analyse aller in einem bestimmten Zeitraum entstandenen Fluktuationskosten Bei dieser Checkliste handelt es sich lediglich um Denkanstöße und nützliche Aspekte rund um die Ermittlung der Fluktuationskosten. Im Einzelfall empfiehlt sich eine Anpassung möglichst nach entsprechender Beratung. Jedwede Verwendung dieses Textes geschieht auf eigenes Risiko und unter jeglichem Haftungsausschluss der I.O. BUSINESS. Bitte kontaktieren Sie uns, wenn Sie sich über das Thema Ermittlung der Fluktuationskosten mit einem Experten austauschen möchten. Ist-Analyse der Fluktuationskosten Direkte Austrittskosten Direkte Kosten sind alle Kosten, die unmittelbar verursacht werden. Bitte tragen Sie in diese Tabelle die einzelnen Kostenarten der direkten Austrittskosten ein, die durch das Ausscheiden des Stelleninhabers in einem Einzelfall entstanden sind und addieren diese am Schluss der Tabelle, um die Summe aller direkten Austrittskosten zu berechnen. In den nachfolgenden Tabellen verfahren Sie genauso. Auf diese Weise ermitteln Sie zunächst am Ende jeder Tabelle die Summe der pro Einzelfall entstandenen einzelnen Kostenarten (direkte Austrittskosten, indirekte Austrittskosten etc.). Die Endsummen der einzelnen Kostenarten pro Fall können Sie anschließend in die Gesamtübersicht der entstandenen Kosten auf Seite 12 übertragen und erhalten als Summe die gesamten entstandene Fluktuationskosten für jeden einzelnen Fall. Um einen Überblick über die Fluktuationskosten in einem bestimmten Zeitraum zu erhalten, können Sie die ermittelten Gesamt-Fluktuationskosten aller einzelnen Fälle in die Tabelle auf Seite 13 eintragen und erhalten durch deren Addition die gesamten Fluktuationskosten für den genannten Zeitraum. Direkte Austrittskosten: Kosten durch Krankmeldung nach Kündigung Nachvertragliche Karenzentschädigung Anwaltskosten bei arbeitsrechtlichen Auseinandersetzungen Gerichtskosten bei arbeitsrechtlichen Auseinandersetzungen Zahlung einer Abfindung Sonderkosten Indirekte Austrittskosten Bitte tragen Sie hier und in die übrigen Tabellen zur Ermittlung der indirekten Kosten alle Kosten ein, die durch den zeitlichen bzw. administrativen Mehraufwand innerhalb des Unternehmens als Folge des Austritts indirekt entstehen. Dazu multiplizieren Sie bitte den jeweiligen Zeitaufwand aller Beteiligten mit dem entsprechenden Stundensatz inklusive Nebenkosten, um als Ergebnis die pro Einzelpunkt entstandenen Kosten zu ermitteln. Diese werden am Schluss dieser Tabelle addiert. Als Summe erhalten Sie die indirekten Austrittskosten. Abstimmungsgespräche zwischen dem Vorgesetzten und der Personalabteilung Austrittsgespräch führen Mitarbeiter / Kunden / Lieferanten über das Ausscheiden des Arbeitnehmers informieren Abmeldungen bei den Sozialversicherungsträgern durchführen Compliance-Risiken begrenzen Sicherheitsmaßnahmen bei Ausscheiden eines Mitarbeiters Arbeitszeugnis erstellen Rückgabe von überlassenen Gegenständen kontrollieren Projekte / Aufgaben / Unterlagen übernehmen Aufgaben-Rochade im Team planen und umsetzen Überstunden der verbleibenden Kollegen Sonstige Tätigkeiten in Verbindung mit der Fluktuation Summe aller indirekten Austrittskosten Direkte Such- und Auswahlkosten Stellenanzeige in Printmedien Kosten für Personalberater Kosten für das Einholen von Referenzen Kosten für Porto, Papier, Briefumschläge für den Schriftverkehr z.B. mit Bewerbern Kosten für externe Beobachter / Moderatoren für ein Assessment Center (AC) oder Testverfahren Kosten für Informationsmaterial für Bewerber Auslagenerstattung für angereiste Bewerber Suchkosten für Interimspersonal (Interimsmanager o
der via Personaldienstleister) Kosten für Interimspersonal und für Personaldienstleister Sonstige Such- und Auswahlkosten Indirekte Such- und Auswahlkosten Wie zuvor bei den indirekten Austrittskosten (vgl. S. 5) multiplizieren Sie auch hier den jeweiligen Zeitaufwand aller Beteiligten mit dem entsprechenden Stundensatz. Als Ergebnis erhalten Sie die Einzelposten der Such- und Auswahlkosten. Diese addieren Sie bitte am Ende dieser Tabelle auf der Seite 8 und erhalten so die gesamten bei diesem Fall entstandene indirekten Such- und Auswahlkosten. Indirekte Such- und Auswahlkosten Interne Veröffentlichung der Stellenanzeige Veröffentlichung der Stellenanzeige auf der eigenen Karriereseite Veröffentlichung der Stellenanzeige in OnlineMedien und / oder in Printmedien Suche nach einem geeigneten Nachfolger in Online-Stellenbörsen und Printmedien Suche nach Interimspersonal Beauftragung und Information eines Personalberaters Abstimmungsgespräche zwischen dem Vorgesetzen und der Personalabteilung Sichten der eingegangenen Bewerbungen Erfassen der Bewerbungen Vorauswahl der Bewerber durch die Personalabteilung / Fachabteilung Einladung von Bewerbern zum Vorstellungsgespräch und / oder AC Koordination und Vorbereitung von Interviews, Eignungstests, AC Durchführen von Eignungstests und deren Auswertung Führen der Bewerbungsinterviews Durchführen eines Assessment Centers Abstimmung und Gespräche mit dem Betriebsrat / Personalrat Entscheidungsfindung zur Personalauswahl Schreiben von Zwischenbescheiden, Ab- / Zusagen, Rücksendung von Unterlagen Sonstige indirekte Such und Auswahlkosten Summe aller indirekten Such- und Auswahlkosten Direkte Eintrittskosten Höheres Entgelt des neuen Arbeitnehmers im Vergleich zum ausgeschiedenen Mitarbeiter Kosten für externe Schulung und Weiterbildung des neuen Mitarbeiters Zusätzlicher Arbeitsplatz während der Einarbeitung Informationsmappe Hotelkosten, Maklergebühren, Umzugskosten für den neuen Arbeitnehmer Beteiligung an Heimreisen Trennungsentschädigung an das frühere Unternehmen des neuen Mitarbeiters Sonstige Eintrittskosten Einstellungsrelevante Unterlagen des neuen Mitarbeiters anfordern und nachhalten Erfassen der Stammdaten Arbeitsvertrag erstellen Personalakte erstellen Anmelden bei den Sozialversicherungsträgern und anderen relevanten Stellen Listen und Verzeichnisse aktualisieren Materialien zur Arbeitsaufnahme übergeben Unterstützung des neuen Mitarbeiters bei der Wohnungssuche Untersuchung des neuen Mitarbeiters durch den Werksarzt Plan für die Einarbeitung erstellen Arbeitsplatz einrichten Einstellungsgespräch führen Den neuen Mitarbeiter intern und extern vorstellen Firmeninterne Schulung durchführen Neuen Mitarbeiter einarbeiten / Onboarding durchführen Abnahme der Leistungen der einarbeitenden Kollegen Paten / Mentor auswählen Feedbackgespräche zwischen dem Vorgesetzten und der Personalabteilung Sonstige Tätigkeiten in Verbindung mit dem Eintritt Opportunitätskosten des Austritts sowie des Vakanz- und Einarbeitungszeitraums Opportunitätskosten bezeichnen den entgangenen Nutzen oder Gewinn, den das Unternehmen ohne den Weggang erzielt hätte. Bitte schätzen Sie diese Kosten. Entgangener Nutzen Opportunitätskosten: Entgangener Nutzen durch Leistungsabnahme des ausscheidenden Mitarbeiters in seinem Tätigkeitsbereich vom Zeitpunkt der aktiven Stellensuche bis zum Ausscheiden Unvollendete und partiell versandende Projekte und Aufgaben: Aufträge werden nicht akquiriert, Kunden nicht betreut, Produkte nicht produziert / Dienstleistung nicht erbracht, Anfragen nicht bearbeitet, Projekte nicht planungsgemäß fertig gestellt etc. Abfluss und / oder Verlust von explizitem und tazitem Wissen des Arbeitnehmers im Unternehmen Abfluss von Beziehungen, Netzwerken und Kontakten zu Kunden / Lieferanten / Partnern etc. Das Wissen und Können des ausgeschiedenen Mitarbeiters kommt einem konkurrierenden Unternehmen zugute Neuformung der vom Weggang / Zugang betroffenen Arbeits- und Projektgruppen Opportunitätskosten: Entgangener Nutzen durch Störung des Team-, Abteilungs- und Betriebsklimas Irritationen Gerüchteküche Goodwill-Verluste Branchen-Gerede Imageschaden Multiplikatoreffekte durch Nachziehen von Kollegen und Ansteckungseffekte (andere Mitarbeiter verlassen das Unternehmen) Auswirkungen auf Engagement und Performance der Unterstellten / Kollegen des Ausgeschieden Überstunden bei anderen Mitarbeitern durch die Übernahme von Aufgaben der vakanten Stelle Verzögerung der Arbeit von Kollegen / des Mentors durch Einarbeitung des neuen Mitarbeiters Minderleistung des neuen Mitarbeiters während der Einarbeitungszeit. (Je nach Stelle und Funktion wird eine Einarbeitungszeit von 2-12 Monaten angenommen mit einer verminderten Produktivität von 50%) Aufschlag für die Wahrscheinlichkeit des erneuten Anfalls dieser Fluktuationskosten Der Aufschlag wird berechnet für die Wahrscheinlichkeit eines erneuten Anfallens der Fluktuationskosten bei einer
Fehlbesetzung oder durch das vorzeitige Ausscheiden des neuen Mitarbeiters. Dieser Fall tritt üblicherweise mit einer Wahrscheinlichkeit von durchschnittlich 20 Prozent ein, die zu den oben aufgelisteten direkten und indirekten Fluktuationskosten und den Opportunitätskosten hinzugerechnet werden. Die Summe all dieser Kosten ergibt die gesamten Fluktuationskosten für diesen Einzelfall. Zusammenfassung der Fluktuationskosten Art der Kosten Direkte Austrittskosten Indirekte Austrittskosten Direkte Such- und Auswahlkosten Indirekte Such- und Auswahlkosten Direkte Eintrittskosten Indirekte Eintrittskosten Opportunitätskosten des Austritts sowie des Vakanz- und Einarbeitungszeitraums Zwischensumme: Aufschlag für die Wahrscheinlichkeit, dass die Fluktuationskosten erneut anfallen bei vorzeitigem Ausscheiden des neuen Mitarbeiters oder durch Fehlbesetzung Summe der Fluktuationskosten Ist-Analyse aller in einem bestimmten Zeitraum entstandenen Fluktuationskosten Mithilfe der Tabelle auf der Folgeseite können Sie ermitteln, welche Fluktuationskosten innerhalb eines bestimmten Zeitraumes angefallen sind. Dazu tragen Sie einfach die Fluktuationskosten der Einzelfälle aus diesem Zeitraum in die nachfolgende Tabelle ein und erhalten als Summe die Gesamt-Fluktuationskosten für diesen Zeitraum
